В процессе внедрения, занявшего менее года, была создана бюджетная модель, позволяющая составлять и принимать бюджеты, а также внедрены средства импорта фактических данных для проведения план-фактного анализа. В ходе проекта консультантами Robertson & Blums Corporation совместно с сотрудниками финансового департамента "Волготанкер АМС" была реализована модель расчета себестоимости судоремонта на основании норм расхода ТМЦ и норм трудозатрат на тот или иной вид ремонта, модель расчета избытка/недостачи трудовых ресурсов, необходимых для проведения ремонтов судов, расчета выручки и маржинальной рентабельности каждого из пяти судоремонтных/судостроительных предприятий. Кроме того, был организован сбор бюджетов операционных затрат, инвестиций, дебиторской и кредиторской задолженностей, амортизации ОС, расчет отчета о прибылях и убытках, баланса и ДДС, а на основании собранных данных - расчет характерных для промышленного предприятия KPI's (Ключевых Показателей Деятельности) и их план-фактного анализа. С системой бюджетирования Cognos Enterprise Planning работают сотрудники пяти территориально удаленных региональных операционных предприятий (через Web), а так же управляющая компания (через центральный сервер, установленный в Москве).

Поделитесь материалом с коллегами и друзьями